Tjänstepension för entreprenörer

Tjänstepension för entreprenörer – har du funderat på det? Att vara entreprenör är spännande, milt uttryckt. Du får full frihet att skapa något från grunden och själv bestämma vad du ska göra. Men med detta följer också ett stort ansvar och hög risk. Att få in tillräckligt med pengar för att betala lön till dig själv och eventuellt också till anställda kan vara nog så svårt. Att i ett sådant läge fundera på tjänstepension är tyvärr något som många entreprenörer upplever mer som en lyx.

Likväl är det viktigt. Även du som är entreprenör borde få en rimlig pension en vacker dag!

Vad är tjänstepension?

Tjänstepension är den del av pensionen som arbetsgivaren står för. Inte alla arbetsgivare erbjuder en sådan, men nästan. 9 av 10 anställda har tjänstepension. Det finns två sätt som tjänstepensionen kan fastställas. Antingen via kollektivavtal eller direkt mellan arbetsgivare och anställd. Tjänstepensionen är viktig eftersom din pension troligtvis blir alltför låg annars. Den innehåller även ekonomiska skydd som är viktiga.

Många entreprenörer saknar pensionssparande

Enligt en undersökning som SEB gjorde för ett tag sedan saknar nästan hälften av alla företagare ett pensionssparande. Undersökningen gällde både privat pensionssparande och tjänstepension. Bland de allra minsta egenföretagarna, de med en omsättning på maximalt en halv miljon kronor, var det mer än hälften som saknade ett pensionssparande.

Viktigt att ta ut lön

Till att börja med bör du som entreprenör se till att du tar ut en lön. Lön är en pensionsgrundande inkomst. Tar du inte ut lön får eller om den är mycket låg kommer din allmänna pension också att bli låg. I värsta fall får du bara garantipension.

Därför är det första steget att betala ut en lön och gärna en ganska bra sådan också. Inte bara ta ut pengar genom utdelningar. Svårt i början – javisst, men viktigt att tänka på tidigt som entreprenör. Att höja lönen ger en positiv effekt på den statliga pensionen upp till en lön på cirka 45 000 kronor.

Tjänstepension för dig som entreprenör

Om du är du anställd är det bekvämt. Då finns troligtvis ett färdigt pensionspaket som del av förmånerna. Som entreprenör måste du själv definiera din tjänstepension. Ett sätt att börja är att lägga upp ett eget sparande som motsvarar ungefär vad som är vanligt för anställda som har tjänstepension genom sin arbetsgivare. Ofta är det 4,5 procent av lönen upp till runt 43 000 kronor. Pensionsmyndigheten tipsar om att lägga undan 4,5 – 6 procent.

Ifall du som entreprenör tar ut en lön som är över 43 000 kronor behöver du utöver 4,5 procent avsätta 30 procent av det överstigande beloppet för att få motsvarande tjänstepension som en anställd.

Så hur gör man? Har du aktiebolag får du göra avdrag för privat pensionssparande i din inkomstdeklaration. Upp till 35 procent av lönen får du dra av. Detta gäller dock endast privat pensionssparande, inte tjänstepension. Sparandet måste vara i pensionsförsäkring eller individuellt pensionssparande (IPS). Alternativt kan du förstås lägga upp en tjänstepension åt dig själv precis som åt vilken annan anställd som helst. Läs mer här hur mycket tjänstepension du behöver.

Har du enskild firma får du också göra avdrag för privat pensionssparande, men det sänker förstås ditt överskott och därmed minskar grunden för din allmänna pension och andra sjukförsäkringsförmåner. Har du ett överskott som är över en dryg halv miljon kan det löna sig att göra avdrag för privat pensionssparande som entreprenör med enskild firma, men inte annars.

Förlita dig inte för mycket på företagets värde

Det är inte ovanligt att entreprenörer struntar i att skaffa tjänstepension med argumentet att de kommer att sälja företaget. Tanken är att pengarna från försäljningen ska räcka för dig som pensionär. Detta är dock ett riskabelt spel. Först och främst vet du inte vad ditt företag kommer att vara värt. Marknaden, efterfrågan och konkurrensen kan ändras. Värdet finns bara där om det finns en köpare som är villig att betala. Dessutom finns alltid risk att företaget av någon anledning får ekonomiska problem vilket påverkar värdet negativt. I värsta fall kan det gå i konkurs och då finns inget att sälja.

Nej, bäst är att försöka lägga upp en tjänstepension tidigt, även om du är entreprenör.